內(nèi)部稽核

內(nèi)部稽核組織

本公司內(nèi)部稽核之組織隸屬董事會(huì)。董事會(huì)轄下設(shè)置稽核組，協(xié)助董事會(huì)及經(jīng)理人辨識(shí)及評(píng)估公司之風(fēng)險(xiǎn)，檢查及覆核內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及運(yùn)作之有效性?；诵〗M每年依據(jù)COSO(Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) 內(nèi)控五要素，並根據(jù)過去查核經(jīng)驗(yàn)及次年年度預(yù)算及現(xiàn)有組織架構(gòu)提出稽核計(jì)劃，據(jù)以檢視管理階層，對(duì)整體內(nèi)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)掌握程度，事業(yè)處營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的控制，及內(nèi)控制度設(shè)計(jì)及執(zhí)行的有效性，稽核報(bào)告完成後定期追蹤改善成效，定期呈報(bào)審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)。

除了透過內(nèi)部控制制度外，本公司於各廠區(qū)皆有建立特定領(lǐng)域之管理系統(tǒng)，例如ISO 14001、ISO 45001、ISO 9001 等系統(tǒng)驗(yàn)證，廠區(qū)依據(jù)管理系統(tǒng)規(guī)定，定期進(jìn)行相關(guān)法規(guī)符合性查核，建立各部門及子公司之管理報(bào)表平臺(tái)不定期透過內(nèi)部稽核及管理審查等機(jī)制，以確保公司運(yùn)作能符合法規(guī)規(guī)定?？偣灸涣艈挝混豆緝?nèi)部網(wǎng)站公告相關(guān)法規(guī)並透過電子郵件對(duì)員工宣導(dǎo)，提升員工對(duì)於法規(guī)的認(rèn)識(shí)，並針對(duì)新進(jìn)人員舉辦法規(guī)遵行之訓(xùn)練不定期舉行，避免公司及員工暴露在違法的風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部稽核運(yùn)作

1. 每月按稽核計(jì)畫，查核各單位或不定期查核需改善之單位，次月將查核報(bào)告上呈總經(jīng)理，另稽核主管於每次董事會(huì)列席報(bào)告。
2. 每年年終後，自行檢查上一年度之內(nèi)部控制，出具「內(nèi)部控制制度聲明書」送董事會(huì)核議，核議通過後輸入證期會(huì)網(wǎng)站及列印公司年報(bào)內(nèi) 。